创业农场有限公司

2024年财务决算和2025年财务预算报告

(草案)

各位代表，同志们：

我受大会主席团委托，现向大会报告2024年财务决算和2025年财务预算情况，请予审议。

一、2024年财务决算情况

（一）主要指标完成情况

2024年公司营业收入指标46885.76万元，年末完成36476.91万元，完成率77.8%；六项费用财务预算支出306.71万元，实际支出 306.71万元，支出率100%；年度利润财务预算指标2390万元，年末实现利润156万元，完成率6.5%；2024年初，公司资产负债率为90%，2024年末资产负债率为73.5%；2024年超账期应收款指标为129.1万元，年末收回超账期应收款393.08万元（其中：货币收回263.08万元；实物收回130万元），完成指标的304%，没有新增应收款；办社会补贴支出9068万元。

（二）生产经营情况

2024年公司土地收费面积 57.64万亩，其中：水田57.24万亩，旱田0.4万亩。2024年收取承包费总额26474万元，其中：水田26293万元，旱田181万元。

2024年粮食总产36.54万吨，其中：水稻36.21万吨，玉米0.21万吨，大豆0.12万吨。

（三）财务状况

1.资产情况

2024年末，公司资产总额124466.2万元。其中：货币资金2025万元，三项应收款8126万元，存货3530万元，其他流动资产1099万元，可供出售金融资产854万元，固定资产净值98680.3万元，在建工程9543万元，生产性生物资产166.1万元，无形资产442.8万元。

2.负债情况

2024年末，公司负债总额91435.02万元。其中：短期借款16523万元，应付账款7979万元，预收账款12063万元，应付职工薪酬3373.62万元，应交税费81万元，其他应付款37056万元，递延收益14359.4万元。

3.所有者权益情况

2024年末，公司所有者权益总额33031.18万元。其中：实收资本7760.7万元，资本公积63617.85万元，未分配利润-38347.37万元。

（四）财务收入情况

1.财政补贴收入3959.19万元

2.营业收入36476.91万元，其中：

（1）土地承包费收入25824万元。承包费总额26474万元，返还基本田补贴650万元。

（2）农业服务性收入6524.8万元。其中：生产资料收入6155万元，航化收入52万元，浸种催芽收入75.27万元，农机管理费收入80.53万元，大棚占地费收入162万元。

（3）出租固定资产收入84.87万元。

（4）其他收入798.15万元。其中：阳光保险协办费收入51.83万元，餐饮收入116万元，土地变更收入405.32万元，房屋销售收入69万元，社会化服务省外示范点收入156万元。

（5）认养田收入54.59万元。

（6）五芳斋公司粮食统营订单收入2049.5万元。

（7）粮油公司粮食统营收入1053万元，快消品88万元。

3.社会性收入1626.45万元

4.利息收入125.3万元

5.营业外收入606万元

（五）财务支出情况

1.人员经费支出15775.92万元，其中：

工资7124.66万元，社会保险费5602万元，福利费1730.63万元，住房公积金998万元，工会及教育经费320.63万元。

2.公用经费支出13587.93万元，其中：

（1）办公差旅等六项费用306.71万元。

（2）取暖费321万元。

（3）维修费328.3万元。

（4）规划绿化费389.75万元。

（5）道路维修费512.25万元。

（6）其他费用5928.22万元。其中：党组织工作经费30万元，水电费460.48万元，材料费101万元，保险费521.33万元，专用材料2445.65万元，供水供暖设备维护407.23万元，残疾人就业保障金17.2万元，水资源及水土防治825万元，聘请中介机构费96.39万元，宣传展览费103.23万元，安全技术费117.3万元，排污费105.02万元，晒场和农具场管理及维护费用215.75万元，城市生活垃圾处理252.63万元，租赁及仓储费53万元，防雹减灾费用20万元，物业管理及卫生费30.52万元，防疫检验费8.09万元，理财服务费16万元，检验检疫费36.73万元，

其他65.67万元。

（7）折旧摊销费5801.7万元。

3.销售费用107万元

4.财务费用705万元

5.营业外支出248万元，其中：

非流动资产报废损失238万元，其他支出10万元。

6.营业成本12082.09万元，其中：

（1）农业服务性成本6180万元。其中：生产资料6098万元，航化成本26万元，浸种催芽支出56万元。

（2）其他业务成本2803.83万元。其中：阳光保险协办费51.83万元，餐饮成本116万元，出租固定资产折旧58万元，农技农业推广等支出178万元，房屋销售成本67万元，社会化服务省内省外示范点223万元，信访费用22万元，农机具补贴44万元，本田标准化改造309万元，割晒补贴160万元，农资补贴1151万元，品牌策划费、宣传片205万元，酒品发布会26万元、优质糯稻产品推广技术服务费193万元。

（3）粮食经营成本3058万元。其中：烘干费171万元，粮油公司粮食成本987万元，五芳斋公司订单成本1900万元。    

（4）认养田成本40.26万元。

7.税费支出131.91万元

印花税11万元，房产税68.1万元，城镇土地使用税30.73万元，环保税18万元，城建及附加税3万元，车船使用税1.08万元。

8.净利润156万元

（六）基本建设投资情况

 2024年基本建设投资57273.88万元，其中：财政拨款45619.88万元，企业配套11654万元。

1.农业基础设施建设54577.88万元，其中：财政拨款43979.88万元，企业配套10598万元。已完工项目7个，未完工项目4个。增发国债高标准农田建设项目31237万元、高标准农田提质改造建设项目1806万元、中央财政补助高标准农田建设项目1480万元、中央预算内投资高标准农田建设项目2424万元、糯稻加工生产车间建设项目1270万元、2022年产粮大县项目210万元、农业水价综合改革项目12.88万元、2024年高标准农田建设项目6948万元（工程进度30%）、产业集群稻米加工仓储工程5230万元（工程进度83%）、产业集群智慧育秧建设项目3410万元（工程进度80%）、糯稻加工生产车间消防泵房及配电项目550万元（正在招标）。

2.社会性基本建设2696万元，其中：财政拨款1640万元，企业配套1056万元。已完工项目6个,未完工项目1个。排水管网改造建设项目300万元、2024年供水设施改造建设项目300万元、2023年供水站改造建设项目200万元、场区节能改造建设项目148万元、农情监测塔建设项目148万元、养护院消防和改造项目300万元、2024年农垦公用基础设施建设项目1300万元（工程进度30%）。

二、2025年财务预算情况

（一）2025年土地承包费情况

2025年农场土地收费面积57.64万亩，预计收取承包费总额26474万元，应返还基本田补贴650万元，转承包费收入25824万元。

（二）财务预算总收入  

1.财政补贴收入3942.81万元

2.营业收入43256.08万元

（1）土地承包费收入总额25824万元。承包费总额26474 万元，返还基本田补贴650万元。

（2）农业服务性收入8364.33万元。其中：生产资料销售收入7910万元，航化收入52万元，浸种催芽收入160万元，农机管理费收入81.33 万元，大棚占地费收入161万元。

（3）出租固定资产收入93.38万元。

（4）其他收入329.37万元。其中：溢价承包费11.43万元，资源性资产出租7.94万元，餐饮收入180万元，阳光保险协办费收入50万元，房屋销售收入80万元。

（5）认养田收入22.5万元（70亩）；

（6）粮食经营收入8622.5万元。其中：

①粮食经营：全年预计完成1.5万吨水稻贸易，3100元/吨，销售额4650万元，收入4250万元（9%税率）。

②糯米加工销售：全年预计加工销售糯米1万吨，4200元/吨，销售额4200万元，收入3850万元（9%税率）。副产品销售额569.5万元，收入522.5万元（9%税率）。

3.社会性收入1632.89万元

4.利息收入125.3万元

（三）财务预算总支出

1.人员经费支出14743.6万元，其中：

工资7172.45万元，社会保险费支出4790.78万元，福利费1683.36万元，住房公积金774.25万元，工会经费143.45万元，职教经费179.31万元。

2.公用经费支出13827.98万元，其中：

（1）办公差旅等六项费用306.71万元。

（2）取暖费321万元。

（3）维修费50万元。

（4）规划绿化费100万元。

（5）道路维修费203万元。

（6）其他费用5688.18万元。其中：党组织工作经费30万元，水电费450.48万元，材料费126.23万元，保险费654.15万元，专用材料2638.59万元，供水供暖设备维护59.33万元，残疾人就业保障金30万元，水资源及水土防治377万元， 聘请中介机构费192万元，宣传展览费60万元，安全技术费124万元，排污费89.68万元，晒场和农具场管理及维护费用214.26万元，城市生活垃圾处理253.13万元，租赁及仓储费1.8万元，防雹减灾费用20万元，物业管理及卫生费30.52万元，防疫检验费25.03万元，理财服务费10万元，义务兵优待金20万元，劳务费26.04万元，其他255.94万元。

（7）折旧摊销费7159.09万元。

3.销售费用99.53万元

4.财务费用525万元

5.营业外支出55万元

6.营业成本18530.68万元

（1）农业服务性成本7861万元。其中：生产资料7767万元，航化支出26万元，浸种催芽支出68万元。

（2）其他业务成本2170.07万元。其中：阳光保险协办费50万元，房屋销售成本80万元，餐饮成本180万元，农技农业推广等支出371万元（防汛、清淤、本田标准化、农业示范点支出等），农业观光长廊建设预计100万元，打造内循环建设40万元；社会化服务省内省外示范点33万元；土壤三普181万元，耕地质量保护提升38万元，一喷多促 217万元；基层党组织建设及党建示范点创建55万元，信访费用30万元；格田改造补贴支出110万元，稻米产业发展大会140万元，营销推广费用50万元，稻田画20万元，优质糯稻产品推广技术服务费193万元，田间提档升级282.07万元。

（3）粮食经营成本8481.78万元。

①粮食经营成本：1.5万吨糯稻，3070元/吨，购买价款4605万元（含税价），成本4190.55万元。

②1万吨糯米加工成本：原粮采购1.525万吨，3000元/吨，购买价款4575万元（含税价），成本4163.25万元，加工用电71万元，包装物40.7万元，加工人工成本14.28万元，车辆燃油、维护成本2万元，合计4291.23万元。

（4）认养田成本17.83万元。

7.税费支出146.70万元

印花税10.16万元，房产税77.16万元，城镇土地使用税36.84万元，环保税17.17万元，城建及附加税4.29万元，车船使用税1.08万元。

8.净利润1028.59万元

（四）基本建设投资情况

基本建设投资总额19059.44万元。其中：财政资金 9740万元，企业自筹9319.44万元。

1.资本性支出总额18451万元，其中：财政资金 9740万元，企业自筹8711万元。

（1）北大荒集团水稻优势特色产业集群创业农场智慧育秧建设项目3410万元。其中：财政资金600万元，企业配套 2810万元；

（2）北大荒集团水稻优势特色产业集群创业农场稻米加工仓储工程建设项目5230万元。其中：财政资金1500万元， 企业配套3730万元；

（3）黑龙江创业农场2024年高标准农田建设项目6948 万元。其中：财政资金6600万元，企业配套348万元；

（4）黑龙江创业农场稻米加工仓储工程配套附属设备购置项目(产业集群补充配套)200万元；

（5）黑龙江创业农场稻米加工仓储工程配套工程建设项目370万元；

（6）黑龙江创业农场高端农机检测试验库房附属建设项目143万元；

（7）黑龙江省创业农场糯稻加工生产车间消防泵房及配电项目550万元；

（8）2024年创业农场农垦公用基础设施建设项目1300万元。其中：财政资金1040万元，企业配套260万元；

（9）黑龙江创业农场配套市政建设项目300万元。

2.费用性支出总额608.44万元（企业自筹）。

（1）田间路维修65.35万元；

（2）40公里砂石路维修200万元；

（3）公路日常养护费用163.46万元；

（4）房屋维修21.56万元；

（5）设备维修90.03万元；

（6）宣传展览费28.04万元；

（7）公路站清雪费用40万元。

三、财务工作重点及措施

（一）大力压缩管理成本

1.坚决压减一般性支出。遵循“量入为出、讲求绩效”的原则，区分轻重缓急合理安排必要支出；严控公务运行、维修购置等一般性支出，对不应支出或不必支出的事项一律不得开支，对可暂缓实施的项目应压尽压、能压尽压。

2.切实精简公务活动。大力精简会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典等公务活动，整合地点相同、对象重叠、内容相近的公务活动，积极采取视频、电话、网络等方式开展。严格履行节会庆典、论坛研讨、展会赛会等大型活动报批程序。

3.加强资产配置使用管理。进一步规范资产配置使用管理，促进资产管理与预算管理、财务管理和招标采购相结合。一律不得新建、改建、扩建及大规模维修楼堂馆所。严格办公用品采购，严格采购程序及方式，严禁超范围、超标准、超数量配置资产。

（二）严控严审投资事项

1.严格控制非生产性基本建设支出。坚持聚焦主责主业，非紧急、非必要的公益项目，统筹考虑、区分轻重缓急有序实施，确保每年自筹资金非主业投资规模占总投资规模的比重原则上不超过8%。

2.严格审核资金来源不明的项目投资。严格审核项目单位投 资能力，坚持“量入为出、量力而行”的基本原则，以财务承受能力作为项目投资的边界和红线，不得超财力开展基本建设项目，无资金来源的项目不得纳入年度投资计划。

3.严格审核效益不明显的项目投资。牢记公司高质量发展的任务目标，以预期目标为导向，以利润为中心，强化投资项目论证，项目投资报酬率低于行业平均报酬率的生产经营项目原则上不得实施。

（三）强化企业降本增效

1.强化预算管理。按照“精打细算、降本增效、厉行节约”的原则，坚持勤俭节约，从紧从严控制支出，坚持无预算不支出，确保资金用于保障经营性重点工作，坚决杜绝非必要支出。

2.加强成本管控。聚焦成本领先目标，强化全员、全要素、全过程成本管控，力争实现营业成本增幅低于营业收入增幅，营业利润率实现稳中有升。全面落实工资总额管理机制，严格控制人工成本，做到“效益增工资增，效益降工资降”。

3.提升运营效能。强化企业资金管控，严格信用管理，在保障资金安全的前提下，加快资金周转，提升资金使用效率；优化资产结构和质量，完善资产市场化出租、出借和交易处置制度，大力盘活存量资产；及时处置低效无效投资，坚决退出盈利差、管控难、无协同优势的非主营业务。

4.优化管理水平。强化内部控制，对标优秀企业管理经验和模式，不断提升企业管理水平；深化制度改革，建立健全成本考核机制，成本控制与绩效考核相挂钩，切实提升企业经营实力和市场竞争力。